ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ
& ΕΜΠΟΡΙΑΣ, ΟΡΓΑΝΟΧΟΥΜΙΚΩΝ
ΛΙΠΑΣΜΑΤΩΝ (ΔΕΜ) Α.Ε
Μέγαρα , 30/09/2013, Πρωτ: 189
4η Γενική Συνέλευση των Μετόχων
της Δημοτικής Επιχείρησης Μεγάρων
Στα Μέγαρα σήμερα την 30η Σεπτεμβρίου 2013 ημέρα Δευτέρα και ώρα 18.00 στην Αίθουσα Συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Μεγαρέων, συνήλθε κατόπιν νομίμου προσκλήσεως του Προέδρου Ιωάννη Μαρινάκη, Δημάρχου Μεγαρέων η οποία δημοσιεύτηκε στις 26 Σεπτεμβρίου ημέρα Πέμπτη στις ακόλουθες εφημερίδες: ΕΠΙΚΑΙΡΟΤΗΤΑ(τοπικός τύπος) & ΑΥΓΗ (Αθηναϊκός τύπος) Γενική Συνέλευση. Στη θέση της γραμματέως ορίζετε την κα Κατερίνα Κανάκη.
H Γενική Συνέλευση είναι σε απαρτία καθότι παρίστανται ο κάτοχος του 80% του ποσοστού των μετόχων. Στη συνέχεια εκλέγετε ομόφωνα Πρόεδρος της Γενική Συνέλευσης ο Πρόεδρος του Δ.Σ της Δ.Ε.Μ Ιωάννης Μαρινάκης.
Παρόντος του Προέδρου και των μετόχων της ΔΕΜ, άρχεται η Συνεδρίαση. O Πρόεδρος ανακοινώνει τα θέματα ημερήσιας διατάξεως:
1) Αναγνώριση και επικύρωση των αποφάσεων Γενικών Συνελεύσεων σχετικά με την έγκριση των Ισολογισμών των ετών 2000-2010.
2)Έγκριση Ισολογισμών και λοιπών οικονομικών καταστάσεων εκθέσεων ελεγκτών και απαλλαγή Δ.Σ των ετών 2011-2012.
ΘΕΜΑ 1Ο
Αρ.Απόφ. :33/2013
O Πρόεδρος Ιωάννης Μαρινάκης ανέπτυξε λεπτομερώς τις απόψεις του σχετικά με έγκριση των Ισολογισμών και λοιπών οικονομικών καταστάσεων των ετών 2000-2010.H Γ.Σ αναγνωρίζει και επικυρώνει τις αποφάσεις των Γ.Σ σχετικά με την έγκριση των Ισολογισμών και των λοιπών οικονομικών καταστάσεων των ετών 2000-2010.
ΘΕΜΑ 2ο
Αρ.Απόφ. :34/2013
Υποβολή των προσαρτημάτων των εκθέσεων του Δ.Σ και των ελεγκτών επί των ισολογισμών χρήσεων 01/01/2011-31/12/2011 & 01/01/2012-31/12/2012.
Ο Πρόεδρος της Γενικής Συνέλευσης ανέγνωσε και ανέπτυξε λεπτομερώς το προσάρτημα και τις εκθέσεις του Δ.Σ επί των ισολογισμών των χρήσεων 01/01/2011-31/12/2011 οι οποίες έχουν ως εξής:
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2011
(βάσει των διατάξεων του κωδικοπ.Ν2190/1290,όπως ισχύει)
Διάταξη και περίληψη της Ενδεικτική απάντηση
1.Σύνομη κατάρτιση και δομή των οικονομικών καταστάσεων παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγματικής εικόνας:
(α) Άρθρο 42α παρ.3 : Παρέκκλιση από τις σχετικές
Διατάξεις περί καταρτίσεων των ετήσιων καταστάσεων Δεν έγινε
που κρίθηκε απαραίτητη για την εμφάνιση με απόλυτη
σαφήνεια , της πραγματικής εικόνας που απαιτεί η
διάταξη της παρ.2 του άρθρου αυτού, δεν έγινε
(β) Άρθρο 42β παρ.1: Παρέκκλιση από την αρχή του
Αμετάβλητου της δομής και μορφής εμφανίσεως του Δεν έγινε
Ισολογισμού και του λογαριασμού <<Αποτελέσματα
Χρήσεως>>, δεν έγινε
(γ) Άρθρο 42β παρ.2: Καταχώρηση στον προϊδιάζοντα
λογαριασμό στοιχείου σχετιζόμενου με περισσοτέρους Δεν συνέτρεξε
υποχρεωτικούς λογαριασμούς ,τέτοια περίπτωση.
(δ) Άρθρο 42β παρ.3: Προσαρμογή στη δομή και στους
τίτλους των λογαριασμών με αραβική αρίθμηση, όταν η Δεν συνέτρεξε
ειδική φύση της επιχειρήσεως το απαιτεί τέτοια περίπτωση.
(ε) Άρθρο 42β παρ.4: Συμπτύξεις λογαριασμών του
ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς Δεν έγινε
για τις οποίες (συμπτύξεις)συντρέχουν οι προϋποθέσεις
της διατάξεως αυτής.
(στ) Άρθρο 42β παρ.5: Αναμορφώσεις κονδυλίων
προηγούμενης χρήσης για να καταστούν ομοειδή Δεν χρειάστηκε να γίνουν
και συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της χρήσης.
Παρ.2 Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων.
(α) Άρθρο 43 παρ.1α: Μέθοδοι αποτίμησης
των περιουσιακών στοιχειών καθώς και υπολογισμού
των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για
υποτιμήσεις τους.
1)Τα πάγια περιουσιακά στοιχειά αποτιμήθηκαν
Στην αξία της τιμής κτήσεως η οποία είναι
προσαυξημένη με την αξία των προσθηκών και
βελτιώσεων και μειωμένη με τις προβλεπόμενες
από το νόμο αποσβέσεις .
2)Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού
προβλέψεων υποτιμήσεως.
(γ) Άρθρο 43 παρ.1Α: Παρέκκλιση από τις μεθόδους Δεν έγινε
και τις βασικές αρχές αποτίμησης.
(δ) Άρθρο 43 παρ.7-β:Αλλαγή μεθόδου υπολογισμού
της τιμής κτήσης ή κόστους παραγωγής των αποθεμάτων
ή των κινητών αξιών.
(ε) Άρθρο 43 παρ.5 -ε: Προβλέψεις δια υποτίμηση Δεν σχηματίστηκαν
ενσώματων παγίων περιουσιακών στοιχείων.
Παρ.3: Αποθέματα
(α) Άρθρο 43α παρ.1-ια: Αποτίμηση αποθεμάτων
κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιμήσεως Δεν έγινε παρέκκλιση
του αρθ. 43,για λόγους φορολ/κών ελαφρύνσεως.
ελαφρύνσεως.
(β) Άρθρο 43α παρ.1-ι:Διαφορές από υποτίμηση Δεν υπάρχουν
Κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι
στους οποίους οφείλονται.
Παρ.4: Μετοχικό κεφάλαιο
(α) Άρθρο 43α παρ.1-δ: Κατηγορίες μετοχών Αριθ. Ονομ.αξία. συν.αξία
στις οποίες διαιρείτε το μετοχικό κεφάλαιο. 20.000 2,93 58.600,00
(Μετοχές κοινές ονομαστικές)
(β) Άρθρο 43α παρ.1-στ: Απόκτηση ιδίων μετοχών Δεν υπάρχουν
μέσα στην παρούσα χρήση.
(γ) Άρθρο 43α παρ.1-ιβ:Πιθανές οφειλές σημαντικών
ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχομένως να Δεν υπάρχουν
προκύψουν σε βάρος της κλειόμενης και των προηγούμενων
χρήσεων, εφόσον δεν εμφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις
προβλέψεις.
Παρ5: Aμοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως
(α) Άρθρο 43α παρ.1-ιγ:Αμοιβές μελών οργάνων Αμοιβ.Προεδ.Δ.Σ 0
διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας. Αμοιβ.Διευθ.Συμ. 0
Έξοδα παρας.Δ.Σ 0
Αμοιβές διευ/ντων 0
(β) Άρθρο 43α παρ.1-ιγ:Υποχρεώσεις που
δημιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήματα
σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση μέλη Δεν υπάρχουν
οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας.
(γ) Άρθρο 43α παρ.1-ιδ:Δοθείσες προκαταβολές
Και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (μέλη διοικητικών Δεν υπάρχουν
συμβουλίων και διαχειριστές).
Παρ.6: Αποτελέσματα χρήσεως Μετοχικό
(α) Άρθρο 43α παρ.1-η:Κύκλος εργασιών κατά 1)Εμπορικής δραστηριότητας
Κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές -εσωτερικού 00,00
αγορές .(Ο κύκλος εργασιών λαμβάνει όπως -εξωτερικού 00,00
καθορίζεται από το αρθ.42 παρ.15 εδαφ.α΄) 00,00
(β) Άρθρο 43α παρ.1-θ:Μέσος όρος του
Απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως 1)Μέσος όρος προσωπικού
προσωπικού και κατηγορίες αυτού, με το άτομα
συνολικό κόστος τους .Διευκρινίζετε ότι στο 2) Μέσος όρος προσωπικού
<Διοικητικό (υπαλληλικό)προσωπικό > κατά κατηγορίες:
περιλαμβάνετε το με μειωμένο μισθό αμειβόμενο -Διοικητικό(υπαλληλικό)
προσωπικό και στο <εργατοτεχνικό προσωπικό> προσωπικό άτομα
οι αμειβόμενοι με ημερομίσθιο. - Εργατοτεχ. Πρόσωπα
Σύνολο άτομα 0
3)Αμοιβές και έξοδα
προσωπικού
Διοικ/κού(υπαλ/ικού)
προσωπικού
Μισθοί ευρώ 0,00
Κοινωνικές επιβαρύνσεις και
βοηθήματα εργατοτεχνικού
προσωπικού.
Ημερομίσθια 0 ευρώ 0,00
(γ) Άρθρο 42ε παρ.15-β:Ανάλυση των έκτακτων
και ανόργανων εξόδων και εσόδων, δηλαδή των (1) Έκτακτα & ανόργανα έξοδα
λογ/σμών <έκτακτα και ανόργανα έσοδα> και -Συναλλαγματικές: ευρώ 0,00
<έκτακτα και ανόργανα έξοδα>. Εάν τα ποσά -Διάφορα (τα μικρά ποσά) :
των λογ/σμών <έκτακτες ζημιές > και <έκτακτα ευρώ 0,00
κέρδη> είναι σημαντικά, κατ’ εφαρμογή της (2)‘Eκτακτα και ανόργανα
διατάξεως του άρθμ43Α παρ.1-ιγ,παραθέττε
και αυτών ανάλυση (με βάση τους λογ/σμούς (1)Έξοδα προηγούμενων
81,02 και 81,03 του Γεν.Λογ.Σχεδίου) χρήσεων
Των λογ/σμών <Έσοδα προηγούμενων χρήσεων> -Φόροι τέλη προηγούμενων
Και <Έξοδα προηγούμενων χρήσεων>. χρήσεων: ευρώ 0,00
-Διαφορά: ευρώ 0,00
Στη συνέχεια ο Πρόεδρος ανέγνωσε την έκθεση του Δ.Σ.
Έκθεση του Δ.Σ.
Κύριοι Μέτοχοι,
Έχουμε την τιμή να σας υποβάλουμε προς έγκριση τον Ισολογισμό και τις λοιπές οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας σας της διαχειριστικής χρήσης 01/01/2011-31/12/2011 με ανάλυση του λογαριασμού <ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ> τον οποίο παραθέτουμε συνταγμένο στην παρούσα έκθεση και είναι επίσης καταχωρημένος στο βιβλίο Απογραφών και Ισολογισμών.
Σύμφωνα με το N.2190/1920,άρθ.43α παρ.3 όπως αυτή αντικαταστάθηκε με το αρθ. 35 του Π.Δ 409/86 και το καταστατικό της εταιρίας σας παρουσιάζουμε την δραστηριότητα της κατά το έτος 2011.
Ως προς τα κατ ’ιδίαν στοιχεία του Ισολογισμού παραθέτουμε τα εξής:
ΕΞΟΔΑ ΙΔΡΥΣΗΣ & Α’ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ: H αξία των εξόδων ίδρυσης ανέρχεται σε 1.767,58 ευρώ και έχουν αποσβεστεί πλήρως.
ΚΤΗΡΙΑ: Η αξία των κτηριακών εγκαταστάσεων ανέρχεται σε 969.257,37 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 958.893,60 ευρώ περιορίζετε σε 10.363,77 ευρώ. ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των μηχανημάτων
ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των μηχανημάτων
ανέρχεται σε 513.613,08 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 513.612,62 περιορίζετε σε 0,46 ευρώ.
ΕΠΙΠΛΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των επίπλων ανέρχεται σε 12.788,26 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 12.787,62 ευρώ περιορίζετε σε 0,64 ευρώ.
Σημειώνουμε ιδιαίτερα ότι κατά την επισκοπούμενη χρήση διενεργήθηκαν οι νόμιμες αποσβέσεις επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων της εταιρίας και κατόπιν αυτού ,το πάγιο ενεργητικό αφαιρούμενων των αποσβέσεων εκ 1.485.293,84 ευρώ ανέρχεται σε 10.364,87 ευρώ.
ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ : Tο κυκλοφορούν ενεργητικό ανέρχεται στο ποσό των 181.508,93 ευρώ και συνίσταται σε :
α)αποθέματα (προϊόντα έτοιμα και ημιτελή )133.657,27 ευρώ. β)απαιτήσεις 46.898,95 που αποτελούνται από 1) πελάτες 190.17 ευρώ 2) χρεώστες διάφορους 46.708,78 ευρώ γ) διαθέσιμα 952,72 ευρώ που αποτελούνται από 1) το χρηματικό υπόλοιπο του ταμείου 3,05 ευρώ και 2) καταθέσεις όψεως στις τράπεζες 949,67 ευρώ.
ΠΑΘΗΤΙΚΟ: Αναλύοντας περαιτέρω το παθητικό του ισολογισμού, παρατηρού-
με ότι αυτό αποτελείτε από τα ίδια κεφάλαια και τις πάσης φύσεως υποχρεώσεις.
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ: Πρόκειται για το καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο 58.600,00 ευρώ διαιρούμενο σε 20.000 μετοχές των 2,93 ευρώ η κάθε μία, τις επιχορηγήσεις
Επενδύσεων παγίου ενεργητικού 107.615,81 ευρώ, το τακτικό αποθεματικό 1.014,74 ευρώ, το έκτακτο αποθεματικό ειδικών διατάξεων νόμων 94,06 ευρώ, το υπόλοιπο ζημιών προηγουμένων χρήσεων 946.836,59 ευρώ.
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ:Oι πάσης φύσεως υποχρεώσεις της εταιρίας ανέρχονται στο συνολικό ποσό των 979.881,75 ευρώ και συνίσταται σε βραχυπρόθεσμες: 979.381,75. α)υποχρεώσεις σε προμήθειες 11.808,52 β)γραμμάτια πληρωτέα 783,57 ευρώ γ)προκαταβολές πελατών 163.943,50 ευρώ δ)υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 1.984,36 ευρώ ε)υποχρεώσεις σε ασφαλιστικούς οργανισμούς 2.417,41 ευρώ και στ)υποχρεώσεις σε διάφορους πιστωτές 798.444,39 ευρώ.
Ανάλυση του λογαριασμού <ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ > ζημιές 4000.
Κύριοι Μέτοχοι
Αφού σας εκθέσαμε και αναλύσαμε τον ισολογισμό και τις λοιπές οικονομικές καταστάσεις της διαχειριστικής περιόδου 01/01/2011 - 31/12/2011 συμπεριλαμβα-
νομένου και του προσαρτήματος που σας διανεμήθηκε, παρακαλούμε όπως σύμφωνα με τον κωδ.Νόμο 2190/1920 όπως τροποποιημένος ισχύει εγκρίνετε την αναγνωσθείσα έκθεση και απαλλάξετε τα μέλη του Δ.Σ ατομικώς και ως σύνολο από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για την υπόλογο χρήση.
Ο Πρόεδρος & Δ/νων Σύμβουλος Τα μέλη:
ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΑΡΙΝΑΚΗΣ ΚΟΥΜΠΕΤΣΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ
ΜΑΡΚΑΚΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ
ΠΑΝΟΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ
ΚΟΤΤΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ
ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΜΕΓΑΡΕΩΝ ΣΑΛΤΑΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ
ΣΑΚΕΛΛΑΡΙΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ
ΟΙΚΟΝΟΜΟΠΟΥΛΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ
Στη συνέχεια ο Πρόεδρος ανέγνωσε την έκθεση των Ελεγκτών:
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΚΤΩΝ
Κύριοι Μέτοχοι:
Οι υπογεγραμμένοι: Θωμάς Παπαγιάννης του Νικολάου Α.Α 0012355 και η Κακαρύκου Αργυρώ του Δημητρίου Α.Α.0051391 πτυχιούχος Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών.
Για την διαχειριστική χρήση 01/01/2011-31/12/2011 ελέγξαμε την ακρίβεια και την νομιμότητα των εγγράφων στα βιβλία της επιχείρησης και επαληθεύαμε τα κονδύλια του Ισολογισμού και των άλλων οικονομικών καταστάσεων.
Από τον έλεγχο που ενεργήσαμε στα στοιχεία που ετέθησαν υπόψη μας και από την ορθότητα των πληροφοριών που μας εδόθησαν πρόθυμα για την εκτέλεση
Του έργου μας διαπιστώσαμε ότι:
Οι εγγραφές στα βιβλία της επιχείρησης έγιναν νόμιμα και με ακρίβεια. Ο Ισολογισμός και οι άλλες οικονομικές καταστάσεις που έχουν υπογραφεί σύμφωνα με το νόμο, απεικονίζουν με ακρίβεια την οικονομική κατάσταση της επιχειρήσεων κατά την ημερομηνία λήξεως της χρήσης που ελέγξαμε ,η δε ανάλυση του λο/σμού
<Αποτελέσματα Χρήσεως> ,απεικονίζει τα πραγματικά αποτελέσματα που προέκυψαν σε αυτή.
Το προσάρτημα περιλαμβάνει τις πληροφορίες των παραγράφων 1 και 2 του άρθ.43α του Κωδ.Νόμου 2190/1920 όπως ισχύει σήμερα συμφωνεί με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις και περιέχει κατά την κρίση μας σαφή εικόνα της εξέλιξης των εργασιών και την οικονομική θέση της εταιρίας.
Δεν επήλθε τροποποίηση στη μέθοδο της απογραφής σε σχέση με την προηγούμενη χρήση.
Το περιεχόμενο της εκθέσεως του Δ.Σ. προς την Γενική Συνέλευση που ετέθει εμπρόθεσμα υπόψη μας σύμφωνα με το αρθ.43α εδάφιο γ’ του κωδ.Νόμου 2190/1920,όπως τροποποιημένος ισχύει σήμερα, συμφωνεί με τις σχετικές οικονομικές καταστάσεις και περιέχει κατά την κρίση μας σαφή εικόνα της εξέλιξης των εργασιών και την οικονομική θέση της εταιρίας.
Mετά τα παραπάνω ,προτείνουμε κύριοι Μέτοχοι ,να εγκρίνετε τον Ισολογισμό και τις άλλες οικονομικές καταστάσεις της ελεγχθείσης χρήσεως 01/01/0111-31/12/2011 στο σύνολο τους και στη συνέχεια παρακαλούμε όπως σύμφωνα με το αρθ.35 του Κωδ.Νόμου 2190/1920 <Περί Ανωνύμων Εταιριών> να απαλλάξετε τα μέλη του Δ.Σ ατομικά και στο σύνολο τους όπως και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για την υπόλογο χρήση.
ΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ
ΚΑΚΑΡΥΚΟΥ ΑΡΓΥΡΩ ΘΩΜΑΣ ΠΑΠΑΓΙΑΝΝΗΣ
ΘΕΜΑ 2Ο :
Υποβολή και έγκριση του Ισολογισμού της χρήσεως 01/01/2011-31/12/2011 Ο Πρόεδρος της Γενικής Συνέλευσης αναγιγνώσκει τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις (ήτοι, τον Ισολογισμό της χρήσεως 01/01/2011-31/12/2011,το προσάρτημα του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσεως και τον πίνακα διαθέσεως
αποτελεσμάτων) που έχουν όπως στην παραπάνω έκθεση του Δ.Σ.
Η Γενική Συνέλευση αποφασίζει ομόφωνα την έγκριση της εκθέσεως του Δ.Σ. των ελεγκτών και των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσεως 2011 ως έχουν.
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012
(βάσει των διατάξεων του κωδικοπ.Ν2190/1290,όπως ισχύει)
Διάταξη και περίληψη της Ενδεικτική απάντηση
1.Σύνομη κατάρτιση και δομή των οικονομικών καταστάσεων παρεκκλίσεις που έγιναν χάριν της αρχής της πραγματικής εικόνας:
(α) Άρθρο 42α παρ.3 : Παρέκκλιση από τις σχετικές
Διατάξεις περί καταρτίσεων των ετήσιων καταστάσεων Δεν έγινε
που κρίθηκε απαραίτητη για την εμφάνιση με απόλυτη
σαφήνεια , της πραγματικής εικόνας που απαιτεί η
διάταξη της παρ.2 του άρθρου αυτού, δεν έγινε
(β) Άρθρο 42β παρ.1: Παρέκκλιση από την αρχή του
Αμετάβλητου της δομής και μορφής εμφανίσεως του Δεν έγινε
Ισολογισμού και του λογαριασμού <<Αποτελέσματα
Χρήσεως>>, δεν έγινε
(γ) Άρθρο 42β παρ.2: Καταχώρηση στον προϊδιάζοντα
λογαριασμό στοιχείου σχετιζόμενου με περισσοτέρους Δεν συνέτρεξε
υποχρεωτικούς λογαριασμούς ,τέτοια περίπτωση.
(δ) Άρθρο 42β παρ.3: Προσαρμογή στη δομή και στους
τίτλους των λογαριασμών με αραβική αρίθμηση, όταν η Δεν συνέτρεξε
ειδική φύση της επιχειρήσεως το απαιτεί τέτοια περίπτωση.
(ε) Άρθρο 42β παρ.4: Συμπτύξεις λογαριασμών του
ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς Δεν έγινε
για τις οποίες (συμπτύξεις)συντρέχουν οι προϋποθέσεις
της διατάξεως αυτής.
(στ) Άρθρο 42β παρ.5: Αναμορφώσεις κονδυλίων
προηγούμενης χρήσης για να καταστούν ομοειδή Δεν χρειάστηκε να γίνουν
και συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της χρήσης.
Παρ.2 Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων.
(α) Άρθρο 43 παρ.1α: Μέθοδοι αποτίμησης
των περιουσιακών στοιχειών καθώς και υπολογισμού
των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για
υποτιμήσεις τους.
1)Τα πάγια περιουσιακά στοιχειά αποτιμήθηκαν
Στην αξία της τιμής κτήσεως η οποία είναι
προσαυξημένη με την αξία των προσθηκών και
βελτιώσεων και μειωμένη με τις προβλεπόμενες
από το νόμο αποσβέσεις .
2)Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού
προβλέψεων υποτιμήσεως.
(γ) Άρθρο 43 παρ.1Α: Παρέκκλιση από τις μεθόδους Δεν έγινε
και τις βασικές αρχές αποτίμησης.
(δ) Άρθρο 43 παρ.7-β:Αλλαγή μεθόδου υπολογισμού
της τιμής κτήσης ή κόστους παραγωγής των αποθεμάτων
ή των κινητών αξιών.
(ε) Άρθρο 43 παρ.5 -ε: Προβλέψεις δια υποτίμηση Δεν σχηματίστηκαν
ενσώματων παγίων περιουσιακών στοιχείων.
Παρ.3: Αποθέματα
(α) Άρθρο 43α παρ.1-ια: Αποτίμηση αποθεμάτων
κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιμήσεως Δεν έγινε παρέκκλιση
του αρθ. 43,για λόγους φορολ/κών ελαφρύνσεως.
ελαφρύνσεως.
(β) Άρθρο 43α παρ.1-ι:Διαφορές από υποτίμηση Δεν υπάρχουν
Κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι
στους οποίους οφείλονται.
Παρ.4: Μετοχικό κεφάλαιο
(α) Άρθρο 43α παρ.1-δ: Κατηγορίες μετοχών Αριθ. Ονομ.αξία. συν.αξία
στις οποίες διαιρείτε το μετοχικό κεφάλαιο. 20.000 2,93 58.600,00
(Μετοχές κοινές ονομαστικές)
(β) Άρθρο 43α παρ.1-στ: Απόκτηση ιδίων μετοχών Δεν υπάρχουν
μέσα στην παρούσα χρήση.
(γ) Άρθρο 43α παρ.1-ιβ:Πιθανές οφειλές σημαντικών
ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχομένως να Δεν υπάρχουν
προκύψουν σε βάρος της κλειόμενης και των προηγούμενων
χρήσεων, εφόσον δεν εμφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις
προβλέψεις.
Παρ5: Aμοιβές, προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως
(α) Άρθρο 43α παρ.1-ιγ:Αμοιβές μελών οργάνων Αμοιβ.Προεδ.Δ.Σ 0
διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας. Αμοιβ.Διευθ.Συμ. 0
Έξοδα παρας.Δ.Σ 0
Αμοιβές διευ/ντων 0
(β) Άρθρο 43α παρ.1-ιγ:Υποχρεώσεις που
δημιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήματα
σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση μέλη Δεν υπάρχουν
οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας.
(γ) Άρθρο 43α παρ.1-ιδ:Δοθείσες προκαταβολές
Και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (μέλη διοικητικών Δεν υπάρχουν
συμβουλίων και διαχειριστές).
Παρ.6: Αποτελέσματα χρήσεως Μετοχικό
(α) Άρθρο 43α παρ.1-η:Κύκλος εργασιών κατά 1)Εμπορικής δραστηριότητας
Κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές -εσωτερικού 88.693,46
αγορές .(Ο κύκλος εργασιών λαμβάνει όπως -εξωτερικού 00,00
καθορίζεται από το αρθ.42 παρ.15 εδαφ.α΄) 88.693,46
(β) Άρθρο 43α παρ.1-θ:Μέσος όρος του
Απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως 1)Μέσος όρος προσωπικού
προσωπικού και κατηγορίες αυτού, με το άτομα 3
συνολικό κόστος τους .Διευκρινίζετε ότι στο 2) Μέσος όρος προσωπικού
<Διοικητικό (υπαλληλικό)προσωπικό > κατά κατηγορίες:
περιλαμβάνετε το με μειωμένο μισθό αμειβόμενο -Διοικητικό(υπαλληλικό) 2
προσωπικό και στο <εργατοτεχνικό προσωπικό> προσωπικό άτομα 0
οι αμειβόμενοι με ημερομίσθιο. - Εργατοτεχ. Πρόσωπα 1
Σύνολο άτομα 0
3)Αμοιβές και έξοδα
προσωπικού
Διοικ/κού(υπαλ/ικού)
προσωπικού
Μισθοί ευρώ 0,00
Κοινωνικές επιβαρύνσεις και
βοηθήματα εργατοτεχνικού
προσωπικού.
Ημερομίσθια 0 ευρώ 0,00
(γ) Άρθρο 42ε παρ.15-β:Ανάλυση των έκτακτων
και ανόργανων εξόδων και εσόδων, δηλαδή των (1) Έκτακτα & ανόργανα έξοδα
λογ/σμών <έκτακτα και ανόργανα έσοδα> και -Συναλλαγματικές: ευρώ 0,00
<έκτακτα και ανόργανα έξοδα>. Εάν τα ποσά -Διάφορα (τα μικρά ποσά) :
των λογ/σμών <έκτακτες ζημιές > και <έκτακτα ευρώ 0,00
κέρδη> είναι σημαντικά, κατ’ εφαρμογή της (2)‘Eκτακτα και ανόργανα
διατάξεως του άρθμ43Α παρ.1-ιγ,παραθέττε
και αυτών ανάλυση (με βάση τους λογ/σμούς (1)Έξοδα προηγούμενων
81,02 και 81,03 του Γεν.Λογ.Σχεδίου) χρήσεων
Των λογ/σμών <Έσοδα προηγούμενων χρήσεων> -Φόροι τέλη προηγούμενων
Και <Έξοδα προηγούμενων χρήσεων>. χρήσεων: ευρώ 0,00
-Διαφορά: ευρώ 0,00
Σύνολο 0,00
Στη συνέχεια ο Πρόεδρος ανέγνωσε την έκθεση του Δ.Σ.
Έκθεση του Δ.Σ.
Κύριοι Μέτοχοι,
Έχουμε την τιμή να σας υποβάλουμε προς έγκριση τον Ισολογισμό και τις λοιπές οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας σας της διαχειριστικής χρήσης 01/01/2012-31/12/2012 με ανάλυση του λογαριασμού <ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ> τον οποίο παραθέτουμε συνταγμένο στην παρούσα έκθεση και είναι επίσης καταχωρημένος στο βιβλίο Απογραφών και Ισολογισμών.
Σύμφωνα με το N.2190/1920,άρθ.43α παρ.3 όπως αυτή αντικαταστάθηκε με το αρθ. 35 του Π.Δ 409/86 και το καταστατικό της εταιρίας σας παρουσιάζουμε την δραστηριότητα της κατά το έτος 2012.
Ως προς τα κατ ’ιδίαν στοιχεία του Ισολογισμού παραθέτουμε τα εξής:
ΕΞΟΔΑ ΙΔΡΥΣΗΣ & Α’ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ: H αξία των εξόδων ίδρυσης ανέρχεται σε 1.767,58 ευρώ και έχουν αποσβεστεί πλήρως.
ΚΤΗΡΙΑ: Η αξία των κτηριακών εγκαταστάσεων ανέρχεται σε 969.257,37 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 958.893,60 ευρώ περιορίζετε σε 10.363,77 ευρώ. ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των μηχανημάτων
ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των μηχανημάτων
ανέρχεται σε 513.613,08 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 513.612,62 περιορίζετε σε 0,46 ευρώ.
ΕΠΙΠΛΑ &ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ: Η αξία κτήσης των επίπλων ανέρχεται σε 12.788,26 ευρώ και μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων 12.787,62 ευρώ περιορίζετε σε 0,64 ευρώ.
Σημειώνουμε ιδιαίτερα ότι κατά την επισκοπούμενη χρήση διενεργήθηκαν οι νόμιμες αποσβέσεις επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων της εταιρίας και κατόπιν αυτού ,το πάγιο ενεργητικό αφαιρούμενων των αποσβέσεων εκ 1.485.293,84 ευρώ ανέρχεται σε 10.364,87 ευρώ.
ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ : Tο κυκλοφορούν ενεργητικό ανέρχεται στο ποσό των 75.095,63 ευρώ και συνίσταται σε :
α)αποθέματα (προϊόντα έτοιμα και ημιτελή )- ευρώ. β)απαιτήσεις 46.898,95 που αποτελούνται από 1) πελάτες 190.17 ευρώ 2) χρεώστες διάφορους 46.708,78 ευρώ γ) διαθέσιμα 28.196.63 ευρώ που αποτελούνται από 1) το χρηματικό υπόλοιπο του ταμείου 3,6.627,66 ευρώ και 2) καταθέσεις όψεως στις τράπεζες 21.568,97 ευρώ.
ΠΑΘΗΤΙΚΟ: Αναλύοντας περαιτέρω το παθητικό του ισολογισμού, παρατηρού-
με ότι αυτό αποτελείτε από τα ίδια κεφάλαια και τις πάσης φύσεως υποχρεώσεις.
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ: Πρόκειται για το καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο 58.600,00 ευρώ διαιρούμενο σε 20.000 μετοχές των 2,93 ευρώ η κάθε μία, τις επιχορηγήσεις
Επενδύσεων παγίου ενεργητικού 107.615,81 ευρώ, το τακτικό αποθεματικό 1.014,74 ευρώ, το έκτακτο αποθεματικό ειδικών διατάξεων νόμων 94,06 ευρώ, το υπόλοιπο ζημιών προηγουμένων χρήσεων 1.155.581,99 ευρώ.
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ:Oι πάσης φύσεως υποχρεώσεις της εταιρίας ανέρχονται στο συνολικό ποσό των 1.073.717,88 ευρώ και συνίσταται σε βραχυπρόθεσμες: 979.381,75. α)υποχρεώσεις σε προμήθειες 66.276,52 β)γραμμάτια πληρωτέα 783,57 ευρώ γ)προκαταβολές πελατών 163.943,50 ευρώ δ)υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 8.741,35 ευρώ ε)υποχρεώσεις σε ασφαλιστικούς οργανισμούς 28.286,16 ευρώ και στ)υποχρεώσεις σε διάφορους πιστωτές 823.169,51 ευρώ.
Ανάλυση του λογαριασμού <ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ > ζημιές 200.749,44.
Κύριοι Μέτοχοι
Αφού σας εκθέσαμε και αναλύσαμε τον ισολογισμό και τις λοιπές οικονομικές καταστάσεις της διαχειριστικής περιόδου 01/01/2012 - 31/12/2012 συμπεριλαμβα-
νομένου και του προσαρτήματος που σας διανεμήθηκε, παρακαλούμε όπως σύμφωνα με τον κωδ.Νόμο 2190/1920 όπως τροποποιημένος ισχύει εγκρίνετε την αναγνωσθείσα έκθεση και απαλλάξετε τα μέλη του Δ.Σ ατομικώς και ως σύνολο από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για την υπόλογο χρήση.
Ο Πρόεδρος & Δ/νων Σύμβουλος Τα μέλη:
ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΑΡΙΝΑΚΗΣ ΚΟΥΜΠΕΤΣΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ
ΜΑΡΚΑΚΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ
ΠΑΝΟΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ
ΚΟΤΤΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ
ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΜΕΓΑΡΕΩΝ ΣΑΛΤΑΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ
ΣΑΚΕΛΛΑΡΙΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ
ΟΙΚΟΝΟΜΟΠΟΥΛΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ
Στη συνέχεια ο Πρόεδρος ανέγνωσε την έκθεση των Ελεγκτών:
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΚΤΩΝ
Κύριοι Μέτοχοι:
Οι υπογεγραμμένοι: Θωμάς Παπαγιάννης του Νικολάου Α.Α 0012355 και η Κακαρύκου Αργυρώ του Δημητρίου Α.Α.0051391 πτυχιούχος Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών.
Για την διαχειριστική χρήση 01/01/201-31/12/2011 ελέγξαμε την ακρίβεια και την νομιμότητα των εγγράφων στα βιβλία της επιχείρησης και επαληθεύαμε τα κονδύλια του Ισολογισμού και των άλλων οικονομικών καταστάσεων.
Από τον έλεγχο που ενεργήσαμε στα στοιχεία που ετέθησαν υπόψη μας και από την ορθότητα των πληροφοριών που μας εδόθησαν πρόθυμα για την εκτέλεση
Του έργου μας διαπιστώσαμε ότι:
Οι εγγραφές στα βιβλία της επιχείρησης έγιναν νόμιμα και με ακρίβεια. Ο Ισολογισμός και οι άλλες οικονομικές καταστάσεις που έχουν υπογραφεί σύμφωνα με το νόμο, απεικονίζουν με ακρίβεια την οικονομική κατάσταση της επιχειρήσεων κατά την ημερομηνία λήξεως της χρήσης που ελέγξαμε ,η δε ανάλυση του λο/σμού
<Αποτελέσματα Χρήσεως> ,απεικονίζει τα πραγματικά αποτελέσματα που προέκυψαν μέσα σε αυτή.
Αφού δεν υπάρχει άλλο θέμα για συζήτηση λύετε η Συνεδρίαση κα υπογράφετε το παρόν πρακτικό ως ακολούθως.
Ακριβές αντίγραφο εκ του βιβλίου πρακτικών της Γενικής Συνέλευσης
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΔΕΜ Η ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΗΣ Γ.Σ.
ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΑΡΙΝΑΚΗΣ ΚΑΤΕΡΙΝΑ ΚΑΝΑΚΗ
ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΜΕΓΑΡΕΩΝ